Algemeen
In dit hoofdstuk wordt een integraal overzicht van de lasten en baten gegeven. Ook wordt het saldo weergegeven van alle onderdelen van de begroting: het programmaplan, het overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Voor extra inzicht in de financiële positie zijn de lasten en baten per programma geschoond van verrekeningen met reserves. De verrekeningen met reserves maken wel onderdeel uit van de begroting van lasten en baten.
Overzichten van lasten en baten
Programma | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting |
---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||||
Bestuur en Ondersteuning | 8.365 | 9.176 | 10.831 | 9.552 | 9.599 | 9.425 |
Veiligheid | 7.463 | 7.880 | 8.349 | 8.349 | 8.364 | 8.354 |
Verkeer en Vervoer | 7.463 | 8.954 | 9.433 | 9.959 | 10.337 | 10.383 |
Economie | 2.827 | 4.839 | 5.268 | 907 | 907 | 846 |
Onderwijs | 7.393 | 7.802 | 7.541 | 7.850 | 8.020 | 8.533 |
Sport, cultuur en recreatie | 14.599 | 16.663 | 16.608 | 16.581 | 16.075 | 16.024 |
Sociaal domein | 87.309 | 88.189 | 90.198 | 88.377 | 87.961 | 87.530 |
Volksgezondheid en milieu | 19.167 | 19.061 | 20.109 | 19.829 | 19.816 | 19.985 |
VHROSV | 11.521 | 24.706 | 16.050 | 15.972 | 17.598 | 15.542 |
Lasten | 166.107 | 187.270 | 184.387 | 177.376 | 178.677 | 176.622 |
Baten | ||||||
Bestuur en Ondersteuning | 3.860 | 3.230 | 3.182 | 3.124 | 3.064 | 3.064 |
Veiligheid | 25 | 19 | 120 | 120 | 120 | 120 |
Verkeer en Vervoer | 1.621 | 893 | 802 | 802 | 294 | 294 |
Economie | 1.460 | 3.371 | 4.066 | 266 | 266 | 266 |
Onderwijs | 1.124 | 1.237 | 1.641 | 1.716 | 1.716 | 1.716 |
Sport, cultuur en recreatie | 2.393 | 2.517 | 2.632 | 2.519 | 2.525 | 2.525 |
Sociaal domein | 32.590 | 31.045 | 30.480 | 30.623 | 31.156 | 31.728 |
Volksgezondheid en milieu | 19.322 | 18.626 | 20.315 | 20.447 | 20.734 | 20.994 |
VHROSV | 10.712 | 19.037 | 12.203 | 11.853 | 13.628 | 11.445 |
Baten | 73.107 | 79.975 | 75.441 | 71.470 | 73.503 | 72.152 |
Saldo van de programma's | -93.000 | -107.295 | -108.946 | -105.906 | -105.174 | -104.470 |
Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien | 117.442 | 123.438 | 210.018 | 129.133 | 131.262 | 132.606 |
Overhead | -29.806 | -30.261 | -28.579 | -29.609 | -29.682 | -30.772 |
Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal van Alg. Dekkingsmiddelen | 0 | 93.177 | 181.439 | 99.524 | 101.580 | 101.834 |
Totaal voor resultaatbestemming | -5.363 | -14.117 | 72.493 | -6.382 | -3.596 | -2.635 |
Verrekening met de reserves | ||||||
Storting in reserves | 3.941 | 12.174 | 92.649 | 7.021 | 2.062 | 0 |
Onttrekking aan reserves | 7.609 | 18.340 | 13.538 | 9.398 | 4.438 | 1.358 |
Saldo mutaties reserves | 3.668 | 6.166 | -79.111 | 2.377 | 2.376 | 1.358 |
Begrotingsresultaat | -1.695 | -7.951 | -6.616 | -4.006 | -1.218 | -1.277 |
Bedragen x € 1.000 |
Incidentele baten en lasten
Om een goed oordeel te kunnen geven over het structurele evenwicht tussen lasten en baten is het noodzakelijk inzicht te hebben in de incidentele baten en lasten, die zijn geraamd in de begroting 2020 en meerjarenramingen 2021-2023. Voor een gespecificeerd overzicht per programma wordt verwezen naar de bijlagen.
Het totaal van de incidentele baten en lasten over de begrotingsjaren is per programma opgenomen in onderstaande tabel.
Tabel Incidentele baten en lasten 2020-2023
Incidentele lasten | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
---|---|---|---|---|
Overige Programma's | 25 | 25 | 25 | 0 |
T0 Programma Bestuur en Ondersteuning | 215 | 75 | 120 | 0 |
T1 Programma Veiligheid | 10 | 10 | 10 | 0 |
T2 Programma Verkeer en Vervoer | 500 | 675 | 975 | 1975 |
T3 Programma Economie | 298 | 73 | 73 | 0 |
T4 Programma Onderwijs | 145 | 83 | 20 | 0 |
T5 Programma Sport, Cultuur en Recreatie | 258 | 138 | 13 | 0 |
T6 Programma Sociaal Domein | 1.124 | 174 | 174 | 0 |
T7 Programma Volksgezondheid en milieubeheer | 582 | 150 | 0 | 0 |
T8 Programma Bouwen en wonen | 1.000 | 500 | 100 | 0 |
Totaal | 4.157 | 1.903 | 1.510 | 1.975 |
Bedragen x € 1.000 | ||||
Incidentele baten | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
Totaal alle programma’s | 80.685 | 25 | 0 | 0 |
Bedragen x € 1.000 | ||||
Incidentele verrekeningen met reserves | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
Totaal | 80.411 | -46 | 0 | 0 |
Totaal saldo van incidentele lasten en baten | 3.883 | 1.832 | 1.510 | 1.975 |
Bedragen x € 1.000 |
Structureel en reëel begrotingsevenwicht
Op basis van de huidige begroting, kadernota, tussentijdse ontwikkelingen en de plannen voor de komende jaren, is de verwachting dat meerjarenbegroting 2020-2023 eindigt met een structureel afgerond resultaat van € 0,7 miljoen voordelig. De gemeente Leidschendam-Voorburg kan vanaf 2022 haar structurele lasten dekken met de structurele baten en voldoet daarmee aan de vereisten van de toezichthouder.
Het structureel en reëel begrotingsevenwicht wordt berekend door de totale lasten en de baten te verminderen met de incidentele lasten en baten. Het saldo dat over blijft moet op termijn positief zijn (de structurele baten zijn dan groter dan de structurele lasten).
Omschrijving | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
---|---|---|---|---|
Begrotingssaldo na bestemming | -6.616 | -4.006 | -1.218 | -1.277 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 3.883 | 1.832 | 1.510 | 1.975 |
Structureel Begrotingssaldo | -2.733 | -2.174 | 292 | 698 |
Bedragen * €1.000