De lasten en de baten voor het jaar 2020 binnen het programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien bedragen respectievelijk € -132.000 en € 209.885.000. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste afwijkingen tussen de ramingen 2020 en 2019.
Lasten
Het taakveld algemene en overige uitkeringen kent vanaf 2020 lasten in verband met een andere verdeling van de inzet van het ambtelijk apparaat.
Bij het taakveld belastingen overig, dalen de lasten in verband met een verschuiving van de inzet van het ambtelijk apparaat.
Het taakveld overige baten en lasten laat vanaf 2021 een daling van de lasten zien als gevolg van de bezuinigingstaakstelling die vanaf 2022 structureel in de begroting is opgenomen. Deze wordt bij Nota van Wijziging ingevuld.
Het taakveld Teasury laat een daling van de lasten. De lasten op het taakveld Treasury geven het saldo aan van de verwachte rentelasten gecorrigeerd met rentelasten die worden toegerekend aan investeringen en grexen. Deze rente wordt toegerekend o.b.v. de omslagrente. Omdat de doorberekende rentelasten hoger zijn dan de werkelijke rentelasten uit dit zich in negatieve lasten op het taakveld treasury. In het meerjarenperspectief is rekening gehouden met nieuw aan te trekken geldleningen. Hierdoor fluctueert het saldo rentelasten/ toegerekende rentelasten over de jaren.
Baten
Het taakveld algemene en overige uitkeringen laat een stijging zien. De uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn de algemene uitkeringen, de decentralisatie-uitkeringen en de integratie-uitkeringen. De ramingen van de uitkeringen zijn gebaseerd op de mei-circulaire 2019 van het Gemeentefonds. De positieve ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de groei van de rijksuitgaven (systematiek van samen trap op / trap af)
Bij het taakveld belastingen overig stijgen de baten in 2020 in verband met de verhoging van de hondenbelasting. Vanaf 2022 vervallen de baten van de precariobelasting op kabels en leidingen.
Binnen het taakveld OZB Niet-woningen wordt rekening gehouden met een stijging van de inkomsten. De inkomsten stijgen als gevolg van de indexering, de WOZ waarde ontwikkeling en de toename van het aantal niet woningen.
Binnen het taakveld OZB woningen wordt rekening gehouden met een stijging van de inkomsten. De inkomsten stijgen als gevolg van de indexering, de WOZ waarde ontwikkeling en de toename van het aantal woningen.
Binnen het Taakveld Treasury wordt in 2020 rekening gehouden met de verkoop van de aandelen in Eneco. Dit levert een éénmalig voordeel op van € 80 mln. Daarnaast betreft het inkomsten uit dividende van deelnemingen.
