Kostendekkendheid afvalstoffenheffing
Omschrijving | 2020 |
|---|---|
Kosten taakveld T73 Afval, incl. rente | 9.276 |
Kosten taakveld T63 Inkomensregelingen | 650 |
Kosten taakveld T21 Verkeer en vervoer, incl. rente | 540 |
Inkomsten taakveld T73 Afval, excl. heffingen | -300 |
Netto kosten taakveld | 10.165 |
Toe te rekenen kosten: | |
Overhead | 307 |
BTW | 1.867 |
Totale kosten | 12.338 |
Opbrengst heffingen | 12.338 |
Dekkingspercentage | 100% |
Bedragen x € 1.000
Toelichting kostendekkendheid afvalstoffenheffing
De kosten voor het inzamelen van huishoudelijk afval worden bekostigd vanuit de opbrengsten van de gemeentelijke afvalstoffenheffing.
Bij de bepaling van de hoogte van de afvalstoffenheffing zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
- Het tarief is maximaal 100% kostendekkend.
- De direct te relateren uitgaven geraamd op Taakveld T73 Afval (bijdrage gemeenschappelijke regeling Avalex en kwijtschelding) worden voor 100% meegenomen in het tarief.
- De direct te relateren uitgaven geraamd op Taakveld T21 Verkeer en Vervoer (onderdelen straatreiniging, legen afvalbakken en onderhoud veegmachines) worden voor 35% meegenomen in het tarief.
- De direct te relateren inkomsten op Taakveld T73 Afval (Nedvang vergoeding verpakkingsmaterialen) worden voor 100% meegenomen in het tarief.
- Op de toe te rekenen directe ambtelijke uren aan Taakveld T73 Afval en aan Taakveld T21 Verkeer en Vervoer (onderdelen straatreiniging, legen afvalbakken en onderhoud van de veegmachines) wordt eenoverheadopslag meegenomen.
- De BTW op de directe kosten (excl. kapitaallasten) wordt meegenomen in de afvalstoffenheffing.
Kostendekkendheid rioolheffing
Omschrijving | 2020 |
|---|---|
Kosten taakveld T72 Riolering, incl. rente | 4.084 |
Kosten taakveld T63 Inkomensregelingen | 370 |
Kosten taakveld T21 Verkeer en vervoer, incl. rente | 312 |
Inkomsten taakveld T72 Riolering, excl. heffingen | -6 |
Netto kosten taakveld | 4.759 |
Toe te rekenen kosten: | |
Overhead | 586 |
Uren SB en KCC, exclusief overhead | 396 |
BTW | 816 |
Totale kosten | 6.557 |
Opbrengst heffingen | -6.557 |
Dekkingspercentage | 100% |
Bedragen x € 1.000
Toelichting kostendekkendheid rioolheffing
Bij de bepaling van de hoogte van de rioolheffing zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
- Het tarief is maximaal 100% kostendekkend.
- Eerste aanleg van riolering wordt gedekt vanuit de betreffende grondexploitatie.
- De direct te relateren uitgaven geraamd op Taakveld T72 Riolering worden voor 100% meegenomen in het tarief.
- De direct te relateren uitgaven geraamd op Taakveld T21 Verkeer en Vervoer (onderdelen straatreiniging, legen afvalbakken en onderhoud veegmachines) worden voor 35% meegenomen in het tarief.
- De direct te relateren inkomsten op Taakveld T72 Riolering (huuropbrengst) worden voor 100% meegenomen in het tarief.
- Op de toe te rekenen directe ambtelijke uren aan Taakveld T72 Riolering en Taakveld T21 Verkeer en Vervoer (onderdelen straatreiniging, legen afvalbakken en onderhoud van de veegmachines) wordt een overheadopslag meegenomen.
- De BTW op de kostenelementen worden meegenomen in de rioolheffing.
- Conform het WRP 2016-2021 vindt er de komende jaren een storting in de voorziening plaats ter dekking van toekomstige kapitaallasten.
Kostendekkendheid lijkbezorgingsrechten
Omschrijving | 2020 |
|---|---|
Kosten taakveld T75 Begraafplaatsen en crematoria, incl. rente | 912 |
Inkomsten taakveld T75 Begraafplaatsen en crematoria excl. heffingen | -161 |
Netto kosten taakveld | 751 |
Toe te rekenen kosten: | |
Overhead | 213 |
Totale kosten | 964 |
Opbrengst heffingen | -861 |
Dekkingspercentage | 89,3% |
Bedragen x € 1.000
Toelichting kostendekkendheid lijkbezorgingsrechten
De kosten voor begraafplaatsen en crematoria worden bekostigd vanuit de opbrengsten van de gemeentelijke begraaftarieven.
Bij de bepaling van de hoogte van de begraaftarieven zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
- Het tarief is maximaal 100% kostendekkend.
- De direct te relateren uitgaven geraamd op Taakveld T75 Begraafplaatsen en crematoria worden voor 100% meegenomen in het tarief.
- De direct te relateren inkomsten op Taakveld T75 (onttrekking uit de voorziening afkoopsommen grafonderhoud) worden voor 100% meegenomen in het tarief.
- Op de toe te rekenen directe ambtelijke uren aan Taakveld T75 Begraafplaatsen en crematoria wordt een overheadopslag meegenomen van € 48,00 per persoon, per uur.
- De BTW op de directe kosten (excl. kapitaallasten) wordt meegenomen in de begraaftarieven.
- De gehanteerde omslagrente is 1,2%.
- De begraaftarieven zijn t.o.v. de begraaftarieven 2019 met 3,58 % gestegen.
Kostendekkendheid leges
Omschrijving | 2020 |
|---|---|
Kosten legesverordening, taakvelden T02,T21, T83 | 3.562 |
Netto kosten taakveld | 3.562 |
Toe te rekenen kosten: | |
Overhead, incl. rente | 1.465 |
BTW | 0 |
Totale kosten | 5.027 |
Opbrengst heffingen | 3.244 |
Dekkingspercentage | 65% |
Bedragen x € 1.000
Titel | Hoofdstuk | Netto kosten (taakveld) | Overhead (incl. omslagrente) | BTW | Totale kosten | Opbrengst heffingen | Dekking |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
T1-1 | Burgerlijke stand | 180 | 43 | - | 233 | -135 | 60% |
T1-2 | Reisdocumenten | 599 | 120 | - | 719 | -536 | 74% |
T1-3 | Rijbewijzen | 340 | 98 | - | 437 | -337 | 77% |
T1-4 | Verstrekkingen BRP | 222 | 18 | - | 240 | -252 | 105% |
T1-5 | Huisvestingswet 2014 | 45 | 11 | - | 55 | -8 | 14% |
T1-6 | Leegstandswet | 44 | 0 | - | 0 | - | 0% |
T1-7 | Verkeer en vervoer | 282 | 97 | - | 379 | -231 | 61% |
T1-8 | Diversen | 362 | 12 | - | 374 | 0 | 0% |
Subtotaal titel 1 | - | - | - | 2.428 | -1.497 | 62% | |
T2-1 | Begripsomschrijvingen | - | - | - | - | - | |
T2-2 | Vooroverleg/beoordeling conceptaanvraag | 111 | 126 | - | 237 | - | 0% |
T2-3 | Omgevingsvergunning | 903 | 493 | - | 1.396 | -1.728 | 124% |
T2-4 | Vermindering | - | - | - | - | - | - |
T2-5 | Teruggaaf en restitutie | - | - | - | - | - | - |
T2-6 | Intrekking omgevingsvergunning | - | - | - | - | - | - |
T2-7 | Wijziging omgevingsvergunning als gevolg van wijziging project | - | - | - | - | - | - |
T2-8 | Sloopmelding | 115 | 76 | - | 191 | - | 0% |
T2-9 | Bestemmingsplannen | - | - | - | - | - | - |
T2-10 | In deze titel niet benoemde beschikking | - | - | - | - | - | - |
Subtotaal titel 2 | - | - | - | 1.823 | -1.728 | 95% | |
T3-1 | Horeca | 83 | 76 | - | 159 | - | 0% |
T3-2 | Organiseren evenementen of markten | 100 | 92 | - | 191 | -20 | 10% |
T3-3 | Teruggaaf en restitutie | - | - | - | - | - | - |
T3-4 | Prostitutiebedrijven | - | - | - | - | - | - |
T3-5 | Leefmilieuverordening | - | - | - | - | - | - |
T3-6 | Huisvestingswet 2014 | - | - | - | - | - | - |
T3-7 | Overige | 221 | 204 | - | 425 | - | |
Subtotaal titel 3 | - | - | - | 776 | -20 | 3% | |
- | - | - | - | - | |||
Totaal | - | - | - | 5.027 | -3.244 | 65% |
Bedragen x € 1.000
Toelichting kostendekkendheid leges
Bij de bepaling van de hoogte van de legestarieven zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
- Het tarief is maximaal 100% kostendekkend.
- De direct te relateren uitgaven geraamd op Taakveld 02, 21, en 83 worden voor 100% meegenomen in het tarief.
- Voor de toe te rekenen directe ambtelijke uren is gebruik gemaakt van de personeelsbegroting van de desbetreffende afdeling(en). Daarnaast is gebruik gemaakt van de ureninschatting op basis van het aantal aanvragen en de gemiddelde behandeltijd per aanvraag.
- Op de toe te rekenen directe ambtelijke uren wordt een overheadopslag meegenomen.
- Voor een aantal producten zoals paspoorten, ID-kaarten en rijbewijzen gelden maximale tarieven die door het rijk worden vastgesteld.
- De baten zijn gebaseerd op ramingen in de meerjarenbegroting 2020-2023.
Precariobelasting
Precariobelasting wordt alleen geheven op kabels en leidingen van nutsbedrijven.
Vanaf 1 januari 2022 is het wettelijk niet meer mogelijk om precariobelasting te heffen op kabels en leidingen van nutsbedrijven. De wetswijziging maakt ook tariefverhoging in de resterende periode tot 1 januari 2022 niet mogelijk. Hierdoor bedraagt de jaarlijkse opbrengst tot en met 2021 € 368.000.
Voor 2020 is daarom hetzelfde tarief als in 2019 opgenomen.